CAE（纳斯达克：CAE；多伦多证券交易所：CAE）周四宣布，已启动同意书和委托书征集，拟修订其5.541% Series 1高级无担保票据的契约。该票据于2028年6月12日到期，代表总本金4亿美元。

CAE表示，此次征集书面同意和委托书，旨在让持有人考虑通过特别决议修订主信托契约中与会计准则相关的定义。相关修订的完整文本载于联合同意书和委托书征集声明中。

公司称，作为持续转型的一部分，并为使CAE的财务报告与航空航天和国防同行保持一致，正在探索从IFRS转向美国通用会计准则（U.S. GAAP）的可能性。若采用这一变化，将适用于截至2027年3月31日的第四季度和整个财年，并按完全追溯法处理。CAE表示，已成立项目团队并制定项目计划，目前正在评估转向U.S. GAAP可能对合并财务报表产生的影响。此次拟议修订正是与这一潜在转换相关；若采用该会计政策变化，主信托契约也需要相应反映。

CAE表示，正在征集票据持有人对该拟议修订的书面同意和委托书。如果在征集声明规定的书面同意门槛内未能获得批准，公司打算于2026年12月16日上午9:00（美国东部时间）在加拿大魁北克省蒙特利尔市1, Place Ville Marie、27层的Norton Rose Fulbright Canada LLP办公室召开票据持有人会议。

有权收到通知、提交书面同意和委托书并在会议上投票的登记日为2026年11月9日下午5:00（美国东部时间）。截至登记日，每持有1,000美元本金票据可享有一票。

拟议修订依据契约提出，相关细节见征集声明，修订后的补充契约文本载于该声明附录B。

如果CAE通过书面同意或在会议上通过修订决议，获得所需批准，并且拟议修订通过签署第二份补充契约生效，那么在同意截止日前授权并指示其CDS参与方选择同意、且该参与方通过CDSX作出该选择的票据持有人，或在会议上投票支持该拟议修订、或促使其票据在会议上投票支持该拟议修订的持有人，将有资格获得同意费，金额为每1,000美元本金1美元。未能在同意截止日前提交有效同意书，或未能在委托书截止日前提交有效委托书，或未在会议上投票支持修订决议的持有人，将无权获得同意费，无论拟议修订是否获批。任何应付给票据持有人的同意费，将在第二份补充契约生效后由CAE尽快支付给加拿大Computershare Advantage Trust of Canada（作为支付代理），再由其向登记持有人CDS & Co.支付，随后按CDS Clearing and Depository Services Inc.的适用程序分发。该同意费不计息，也不支付利息。

拟议修订生效需满足以下任一条件：其一，获得不少于未偿票据总本金66又2/3%的持有人书面同意；其二，在会议上，出席并有权就该决议投票的票据持有人中，不少于66又2/3%的未偿票据本金对应的赞成票。

CAE董事会一致建议票据持有人同意并投票支持该拟议修订。

票据持有人提交同意书的截止时间为2026年11月26日下午5:00（美国东部时间）之前；如需召开会议，提交委托书的截止时间为2026年12月14日下午5:00（美国东部时间）之前。若会议延期或推迟，则截止时间为相应日期前三个工作日的下午5:00（美国东部时间），但CAE可自行决定修改、放弃或延长上述期限。CAE保留在同意截止日、委托书截止日或会议前，随时终止、取消、延长或修改本次同意和委托书征集条款的权利。通过中介机构持有票据的持有人应注意，中介机构可能会设定远早于同意截止日和委托书截止日的指示返回期限。如对如何提交指示有疑问，应联系经纪商或其他中介机构寻求帮助。

本新闻稿仅供参考，同意和委托书征集仅依据征集声明所列条款和条件进行。征集声明副本可向Scotia Capital Inc.索取，电话1-416-863-7438，或电邮至[email protected]。Scotia Capital Inc.已被任命为本次征集的代理机构。票据持有人应仔细阅读征集声明，以了解同意征集的详细条款及同意拟议修订的程序。

票据以CDS & Co.名义登记，后者为CDS Clearing and Depository Services Inc.的代名人。CAE预计CDS & Co.将出具一份总委托书，授权一个或多个作为CDS参与方的中介机构（如银行、信托公司、证券交易商、经纪商或其他受托/中介机构），就代表最终受益票据持有人持有的票据提交同意和委托。受益持有人应联系其中介机构，了解如何同意和投票的相关信息与指引。

中介机构有各自的邮寄流程和返回指示，受益持有人应仔细遵循。希望就书面同意和委托作出选择的受益持有人，必须严格按照其中介机构收到的程序和指示操作，如需帮助应联系中介机构。中介机构可能设定远早于同意截止日和委托书截止日的返回期限。

如对本次同意和委托书征集有疑问，可联系：

• Scotia Capital Inc.
• 40 Temperance Street, 4th Floor
• Toronto, Ontario M5H 0B4
• Attention: Liability Management
• 电话：416-863-7438
• 电邮：[email protected]

前瞻性声明提示

本新闻稿包含关于公司活动、事件和未来发展的前瞻性声明，例如有关同意和委托书征集流程、征集声明及其他材料、同意截止日、委托书截止日、会议的时间、形式和进行方式、同意费支付、拟议修订的预期批准、预期时间和影响、公司实施该修订的意图、第二份补充契约的签署，或CAE向U.S. GAAP转换的声明。由于前瞻性声明和信息涉及未来事件或未来业绩，并反映当前对未来事件的预期或看法，因此通常可通过“预期”“相信”“可能”“估计”“预计”“未来”“表明”“打算”“很可能”“也许”“计划”“潜在”“寻求”“应当”“战略”“将”“趋势”等词语或其否定形式，或其他暗示未来结果的表述来识别。上述所有表述均构成加拿大证券法所定义的“前瞻性声明”，并构成1995年美国私人证券诉讼改革法案“安全港”条款所定义的“前瞻性声明”。

前瞻性声明要求公司作出假设，并受到与业务相关的固有风险和不确定性影响，可能导致未来期间的实际结果与前瞻性声明所示结果存在重大差异。尽管这些声明基于管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的预期与假设，以及公司认为在当时情形下合理适当的其他因素，但仍提醒读者不要过度依赖这些前瞻性声明，因为其可能并不准确。本新闻稿中的前瞻性声明反映的是截至2026年11月12日的预期，因此在该日期之后可能发生变化。可能导致差异的重要风险包括但不限于CAE截至2026年3月31日财年的管理层讨论与分析（MD&A）以及截至2026年9月30日中期期间的MD&A中所述风险，这些文件可在CAE网站（www.cae.com）、SEDAR+（www.SEDARplus.ca）和EDGAR（www.sec.gov）查阅。读者应注意，所披露的任何风险都可能对前瞻性声明产生重大不利影响。

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本新闻稿中关于CAE及同意和委托书征集的信息并非包罗万象，也不包含投资者在评估是否批准拟议修订时可能希望了解的全部信息。所有信息均应完全以征集声明及CAE公开披露的信息，以及本新闻稿中的前瞻性声明提示为准。

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