CAE（納斯達克：CAE；多倫多證券交易所：CAE）週四宣布，已啟動同意書和委任書的徵集，擬修訂其5.541% Series 1級無擔保票據的契約。該票據於2028年6月12日到期，代表總本金4億美元。

CAE 表示，此次徵集書面同意和委任書，旨在讓持有人考慮通過特別決議修訂主信託契約中與會計準則相關的定義。相關修訂的完整文本載於聯同同意書和委任書徵集聲明中。

公司表示，作為持續轉型的一部分，並為了使CAE的財務報告與航空航天及國防行業的同行保持一致，正在探討從IFRS轉向美國通用會計準則（GAAP）U.S．GAAP的可能性。若採用此變更，將適用於截至2027年3月31日的第四季度及整個財年，並按完全追溯法處理。CAE表示，已成立項目團隊並制定項目計劃，目前正在評估轉向U.S可能對合並財務報表產生的影響。此次擬議修訂正與此潛在轉換相關；若採用該會計政策變更，主信托契約也需要相應反映。

CAE 表示，目前正在徵集票據持有人對該擬議修訂的書面同意和委任書。如果在徵集聲明規定的書面同意門檻內未能獲得批准，公司打算於2026年12月16日上午9:00（美國東部時間）在加拿大魁北克省蒙特利爾市1, Place Ville Marie、27層的 Norton Rose Fulbright Canada LLP 办公室召開票據持有人會議。

有權收到通知、提交書面同意和委任書並在會上投票的登記日期為2026年11月9日下午5:00（美國東部時間）。截至登記日，每持有1,000美元本金票據可享有一票。

擬議修訂依據契約提出，相關細節見徵集聲明，修訂後的補充契約文本載於該聲明附錄B。

如果 CAE 通过書面同意或在會議上通過修訂決議，獲得所需的批准，且擬議修訂通過簽署第二份補充契約生效，那麼在同意截止日期前授權並指示其 CDS 參與方選擇同意的，且該參與方通過 CDSX 作出該選擇的票據持有人，或在會議上投票支持該擬議修訂的，或促使其票據在會議上投票支持該擬議修訂的持有人，將有資格獲得同意費，金額為每1,000美元本金1美元。未能在同意截止日期前提交有效同意書，或未能在委任書截止日期前提交有效委任書，或未在會議上投票支持修訂決議的持有人，將無權獲得同意費，無論擬議修訂是否獲批。任何應付給票據持有人的同意費，將在第二份補充契約生效後由 CAE 尽快支付給加拿大 Computershare Advantage Trust of Canada（作為支付代理），再由其向登記持有人 CDS & Co 支付，隨後按 CDS Clearing Depository Services Inc 的適用程序分配。該同意費不計利息，也不支付利息。

擬議修訂生效需滿足以下任一條件：其一，獲得不少於未償票據總本金66又2/3%的持有人書面同意；其二，在會議上，出席並有權對該決議投票的票據持有人中，不少於66又2/3%的未償票據本金對應的贊成票。

CAE 董事會一致建議票據持有人同意並投票支持該擬議修訂。

票據持有人提交同意書的截止時間為2026年11月26日下午5:00（美國東部時間）之前；如需召開會議，提交委任書的截止時間為2026年12月14日下午5:00（美國東部時間）之前。若會議延期或推遲，則截止時間為相應日期前三個工作日的下午5:00（美國東部時間），但CAE可自行決定修改、放棄或延長上述期限。CAE保留於同意截止日、委任書截止日或會議前，隨時終止、取消、延長或修改本次同意和委任書徵集條款的權利。通過中介機構持有票據的持有人应注意，中介機構可能會設定遠早於同意截止日和委任書截止日的指示返回期限。如對如何提交指示有疑問，應聯繫經紀人或其他中介機構尋求幫助。

本新聞稿僅供參考，同意與委任書的徵集將僅依據徵集聲明中所列條款和條件進行。徵集聲明的副本可向 Scotia Capital Inc 索取，電話1-416-863-7438，或電郵至 [ email protected ]。 Scotia Capital Inc 已被任命為本次徵集的代理機構。票據持有人應仔細閱讀徵集聲明，以了解同意徵集的詳細條款及同意擬議修訂的程序。

票據以 CDS 和 Co 的名義登記，後者為 CDS Clearing、and、Depository Services Inc 的代理人。CAE 預計 CDS 和 Co 將出具一份總委任書，授權一個或多個作為 CDS 參與方的中介機構（如銀行、信托公司、證券交易商、經紀人或其他受托/中介機構），代表最終受益票據持有人持有的票據提交同意和委託。受益持有人應聯絡其中的中介機構，了解如何同意和投票的相關信息與指引。

中介機構各有其郵寄流程和回覆指示，受益持有人應仔細遵守。希望就書面同意和委託作出選擇的受益持有人，必須嚴格按照其中介機構所收到的程序和指示操作，如需幫助應聯絡中介機構。中介機構可能設定遠早於同意截止日和委託書截止日的回覆期限。

如對本次同意書及委任書的徵集有疑問，可聯絡：

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• 電話：416-863-7438
• 電郵：[ email protected ]

前瞻性聲明提示

本新聞稿包含有關公司活動、事件及未來發展的預期性聲明，例如有關同意書和委任書收集流程、收集聲明及其他資料、同意書截止日期、委任書截止日期、會議的時間、形式及進行方式、同意費用支付、擬議修訂的預期批准、預期時間及影響、公司實施該修訂的意圖、第二份補充契約的簽署，或 CAE 向 U.S、GAAP 轉換的聲明。由於預期性聲明和信息涉及未來事件或未來業績，並反映對未來事件的現在預期或觀點，因此通常可以通過「預期」、「相信」、「可能」、「估計」、「預計」、「未來」、「表明」、「打算」、「很有可能」、「也许」、「計劃」、「潛在」、「尋求」、「應當」、「戰略」、「將」、「趨勢」等詞語或其否定形式，或其他暗示未來結果的表述來識別。上述所有表述均構成加拿大證券法所定義的「預期性聲明」，並構成1995年美國私人證券訴訟改革法案「安全港」條款所定義的「預期性聲明」。

前瞻性聲明要求公司作出假設，並受到與業務相關的固有風險和不確定性的影響，這可能導致未來期間的實際結果與前瞻性聲明所示結果存在重大差異。儘管這些聲明基於管理層對歷史趨勢、現狀和預期未來發展的預期與假設，以及公司認為在當時情況下合理適當的其他因素，但仍提醒讀者不要過度依賴這些前瞻性聲明，因為其可能並不準確。本新聞稿中的前瞻性聲明反映的是截至2026年11月12日的預期，因此在此日期之後可能會發生變化。可能導致差異的重要風險包括但不限于 CAE 截至2026年3月31日財年的管理層討論與分析（MD &A）以及截至2026年9月30日中期期間的 MD &A中所述風險，這些文件可在 CAE 網站（www.cae.com）、SEDAR +（www.SEDARplus.ca）和 EDGAR（www.sec.gov）查閱。讀者應注意，所披露的任何風險都可能對前瞻性聲明產生重大不利影響。

免責聲明

本新聞稿不構成，也不應被視為在美國或任何其他該類要約違法的司法管轄區域內出售證券、或徵求購買或認購任何證券的要約的一部分；其本身或任何部分也不應作為任何合同或承諾的基礎，或作為訂立任何合同或承諾的誘因。

本新聞稿中關於 CAE 及同意書和委任書徵集的訊息並非包羅萬象，也不包含投資者在評估是否批准擬議修訂時可能希望了解的所有訊息。所有訊息應完全以徵集聲明及 CAE 公開披露的訊息，以及本新聞稿中的前瞻性聲明為準。

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